廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為充分發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)帶動(dòng)作用，規(guī)范廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）的運(yùn)行管理，依據(jù)《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）、《政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》（發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2016〕2800號(hào)）、《廣東省政府投資基金管理實(shí)施辦法（試行）》（粵財(cái)預(yù)〔2016〕178號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合廣州市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 引導(dǎo)基金的設(shè)立、投資、運(yùn)作、退出、監(jiān)督檢查等管理工作適用本辦法。

第三條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”原則，通過(guò)母基金的投資方式，選擇股權(quán)投資類企業(yè)等合作發(fā)起設(shè)立子基金，引導(dǎo)社會(huì)資本投向新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。本辦法所稱子基金，是指在廣州行政區(qū)域內(nèi)的子基金。

第四條 引導(dǎo)基金于2017年設(shè)立，由市財(cái)政全額出資，存續(xù)期10年。引導(dǎo)基金基礎(chǔ)規(guī)模為18.03億元人民幣，總規(guī)模根據(jù)市政府決策及財(cái)政預(yù)算安排情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。引導(dǎo)基金投資退出后回收的本金及產(chǎn)生的投資收益，以及引導(dǎo)基金賬戶孳息，除市發(fā)展改革委、財(cái)政局與引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)簽訂的委托管理協(xié)議明確約定用于滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。

第五條 子基金的組織形式根據(jù)實(shí)際情況，可采用有限合伙制或公司制的形式。在采用有限合伙制形式下，引導(dǎo)基金以有限合伙人（LP）身份出資參與子基金；在采用公司制形式下，引導(dǎo)基金以股東身份參與子基金。

第六條  子基金的發(fā)起設(shè)立、投資管理、業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)等按照市場(chǎng)化方式獨(dú)立運(yùn)作，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。

第七條 市發(fā)展改革委指導(dǎo)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)組織開(kāi)展儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）申報(bào)審查、專家評(píng)審、盡職調(diào)查等工作；基于受托管理機(jī)構(gòu)前述遴選結(jié)果，研究確定儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單，并對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督，推進(jìn)相關(guān)政策目標(biāo)落實(shí)；組織受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定對(duì)引導(dǎo)基金組建情況、政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。

市財(cái)政局會(huì)同市發(fā)展改革委聯(lián)合下達(dá)新增財(cái)政預(yù)算安排的資金計(jì)劃，并按規(guī)定撥付財(cái)政資金；配合市發(fā)展改革委對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作及其資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)展引導(dǎo)基金績(jī)效自評(píng)復(fù)核、組織重點(diǎn)評(píng)價(jià)或委托第三方實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。

第二章 受托管理機(jī)構(gòu)

第八條 市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局按規(guī)定遴選確定引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，三方簽訂委托管理協(xié)議。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)法律法規(guī)、市政府有關(guān)要求及委托管理協(xié)議約定，對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行管理。

第九條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)原則上為股權(quán)投資機(jī)構(gòu)，須符合以下條件：

（一）具有獨(dú)立法人資格的公司，并已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得私募基金管理人資格；

（二）實(shí)繳注冊(cè)資本不低于1億元人民幣；

（三）至少5名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷并具備基金從業(yè)資格的從業(yè)人員；

（四）有完善的投資基金管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制；

（五）有作為出資人參與設(shè)立并管理投資基金、且有管理政府引導(dǎo)基金的成功經(jīng)驗(yàn)；

（六）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按照委托管理協(xié)議管理政府出資資金；

（七）其他國(guó)家省市法律法規(guī)的規(guī)定。

第十條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)，在受托權(quán)限內(nèi)履行以下職責(zé)：

（一）對(duì)引導(dǎo)基金申報(bào)機(jī)構(gòu)開(kāi)展符合性審查、專家評(píng)審、盡職調(diào)查、入股談判，簽訂《合伙協(xié)議》或《公司章程》等相關(guān)法律文件；

（二）代表引導(dǎo)基金以出資額為限對(duì)子基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，并嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》或《中華人民共和國(guó)公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，有效履行引導(dǎo)基金投后管理，監(jiān)督子基金投向；

（三）建立完善內(nèi)部決策和風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，負(fù)責(zé)財(cái)政資金安全高效運(yùn)作；

（四）按季度向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書(shū)面報(bào)告基金運(yùn)作、資金管理和項(xiàng)目投資等情況；及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告并解決可能對(duì)財(cái)政資金安全、政府公信力等產(chǎn)生不利影響的重大問(wèn)題；

（五）每年度4月30日前，對(duì)上一年度基金管理情況作出自評(píng)報(bào)告，向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書(shū)面報(bào)告；

（六）根據(jù)本辦法及委托管理協(xié)議規(guī)定，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的依法退出，保障財(cái)政資金安全回收；

（七）法律法規(guī)規(guī)章及其他規(guī)范性文件規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照國(guó)家、省、市有關(guān)規(guī)定開(kāi)設(shè)引導(dǎo)基金賬戶，對(duì)受托管理的引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理。托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，應(yīng)符合以下條件：

（一）經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門核準(zhǔn)認(rèn)定具有基金托管資格的；

（二）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄。

第三章 投資領(lǐng)域

第十二條 引導(dǎo)基金發(fā)起設(shè)立的子基金主要投資領(lǐng)域須為新一代信息技術(shù)、智能與新能源汽車、生物醫(yī)藥與健康、智能裝備與機(jī)器人、軌道交通、新能源與節(jié)能環(huán)保、新材料與精細(xì)化工、數(shù)字創(chuàng)意、量子科技、區(qū)塊鏈、太赫茲、天然氣水合物、納米科技等領(lǐng)域，以及國(guó)家、省明確的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，處于種子期、起步期、成長(zhǎng)期、擴(kuò)張期和成熟期等各發(fā)展階段的企業(yè)。

第十三條 引導(dǎo)基金按產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域分類與社會(huì)資本合作發(fā)起設(shè)立子基金。

第十四條 子基金投資項(xiàng)目須聚焦子基金申報(bào)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，在該領(lǐng)域投資金額原則上不低于子基金總規(guī)模的60%。

第十五條 投資期內(nèi)子基金的返投金額原則上不低于引導(dǎo)基金實(shí)繳出資額的2.5倍。

第十六條 子基金不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一） 從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

（二） 投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；

（三） 向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）；

（四） 吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五） 進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；

（六） 發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；

（七） 其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第四章 申報(bào)機(jī)構(gòu)

第十七條 引導(dǎo)基金申報(bào)機(jī)構(gòu)原則上為股權(quán)投資類企業(yè)（含創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)），由其依法依規(guī)負(fù)責(zé)募集社會(huì)資本。引導(dǎo)基金與社會(huì)資本按1:4以上的比例設(shè)立子基金，引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資比例不超過(guò)子基金規(guī)模的20%，且不作為第一大出資人或股東。

第十八條 申報(bào)機(jī)構(gòu)除滿足相關(guān)法律要求外，還須符合以下條件：

（一）申報(bào)機(jī)構(gòu)須已依法完成工商登記手續(xù)，最近三年不存在重大違法違規(guī)行為；

（二）原則上，申報(bào)機(jī)構(gòu)成立時(shí)間滿1年，已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)取得私募基金管理人資格或在各級(jí)創(chuàng)投備案管理部門完成備案手續(xù)；

（三）注冊(cè)資本在3000萬(wàn)元人民幣以上，或其基金管理規(guī)模在10億元人民幣以上，且以貨幣形式實(shí)繳出資；

（四）有完善的投資基金管理制度；

（五）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄；

（六）申報(bào)機(jī)構(gòu)或其主要股東（公司制）、普通合伙人（有限合伙制）或管理團(tuán)隊(duì)主要成員具備5年及以上投資經(jīng)驗(yàn)，有至少3個(gè)退出的投資案例（含至少2個(gè)完全退出案例，其余為部分退出案例），已退出部分的平均收益率不低于20%。

（七）申報(bào)機(jī)構(gòu)已儲(chǔ)備至少5個(gè)符合申報(bào)領(lǐng)域的廣州項(xiàng)目。

第十九條 為鼓勵(lì)孵化器及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展，廣州市經(jīng)認(rèn)定的專業(yè)孵化器也可作為申報(bào)機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)與引導(dǎo)基金合作發(fā)起設(shè)立子基金，引導(dǎo)基金與社會(huì)資本出資比例放寬至1:1.5，子基金須投資于專業(yè)孵化器內(nèi)企業(yè)的資金比例不低于子基金實(shí)繳規(guī)模的80%。其中，專業(yè)孵化器在申報(bào)時(shí)已經(jīng)完成工商注冊(cè)并運(yùn)作3個(gè)月以上，面積應(yīng)不小于3000平方米，或在孵企業(yè)不少于20家。

第二十條 申報(bào)機(jī)構(gòu)可直接作為子基金的基金管理人，也可指定或新設(shè)關(guān)聯(lián)企業(yè)作為子基金的基金管理人。在采用有限合伙制形式下，基金管理人為子基金的普通合伙人（GP）；在采用公司制形式下，基金管理人為有限責(zé)任公司承擔(dān)管理職責(zé)的股東。

子基金的基金管理人須符合以下條件：

（一）企業(yè)須已依法完成工商登記手續(xù)，注冊(cè)資本或認(rèn)繳出資額不低于1000萬(wàn)元人民幣，且均以貨幣形式實(shí)繳出資；

（二）企業(yè)及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員在最近三年無(wú)重大違法行為；

（三）有完善的投資基金管理制度，包括內(nèi)部控制和治理制度、風(fēng)險(xiǎn)約束和控制制度、投資決策和外部監(jiān)管制度；

（四）主要負(fù)責(zé)人具備豐富基金管理運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，并已取得良好的管理業(yè)績(jī)，且至少有4名具備5年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；

（五）管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；按照國(guó)家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒(méi)有受過(guò)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄；

（六）出資不低于子基金規(guī)模的5%。

第五章 審批程序

第二十一條 引導(dǎo)基金視投資運(yùn)作實(shí)際，按照以下程序從申報(bào)機(jī)構(gòu)中遴選符合條件的儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人），按規(guī)定合作組建子基金：

（一）發(fā)布指南。市發(fā)展改革委會(huì)同引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)市政府的總體工作部署及產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際需要，研究制定并發(fā)布申報(bào)指南。

（二）材料申報(bào)。申報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)申報(bào)指南及本辦法的規(guī)定和要求編制申報(bào)材料，報(bào)送至引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)。

（三）組織審查。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)本辦法要求，組織開(kāi)展符合性審查、專家評(píng)審、盡職調(diào)查、擬定儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單及引導(dǎo)基金出資方案，報(bào)市發(fā)展改革委。上一環(huán)節(jié)審查通過(guò)后，方能進(jìn)入下一審查環(huán)節(jié)。符合性審查環(huán)節(jié)對(duì)是否符合各項(xiàng)申報(bào)條件的審查時(shí)點(diǎn)為申報(bào)截止日。

（四）社會(huì)公示。市發(fā)展改革委經(jīng)研究復(fù)核，將擬定的儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單征求市財(cái)政局意見(jiàn)后，向社會(huì)公示10個(gè)工作日，并對(duì)公示中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行核查并提出意見(jiàn)。

（五）批復(fù)確定。公示無(wú)異議或異議經(jīng)核實(shí)不成立后，市發(fā)展改革委經(jīng)集體決策后，按程序批復(fù)引導(dǎo)基金儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單。

（六）簽署協(xié)議。根據(jù)批復(fù)的引導(dǎo)基金儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單及經(jīng)符合性審查、專家評(píng)審、盡職調(diào)查等環(huán)節(jié)提出的出資方案，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按程序與子基金管理人進(jìn)行談判，并按規(guī)程草擬和簽訂《合伙協(xié)議》或《公司章程》等相關(guān)法律文件。

（七）資金撥付。新增財(cái)政預(yù)算增資引導(dǎo)基金的，由市發(fā)展改革委、市財(cái)政局與引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)簽訂委托管理協(xié)議并下達(dá)資金計(jì)劃，由市財(cái)政局將新增財(cái)政出資撥付至引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)；由引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定出資設(shè)立子基金，督促子基金在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成募資和設(shè)立，按有關(guān)規(guī)定履行引導(dǎo)基金出資手續(xù)。

（八）投后管理。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)須按照相關(guān)法律法規(guī)以及本辦法有關(guān)要求制定引導(dǎo)基金投后管理細(xì)則，確保子基金重點(diǎn)投資于本辦法第十二條規(guī)定的領(lǐng)域，保障財(cái)政資金安全運(yùn)作。

（九）退出回收。退出時(shí)，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按照本辦法及委托管理協(xié)議約定，完成財(cái)政資金回收并及時(shí)辦理工商變更等手續(xù)；回收的本金及投資收益及時(shí)撥入引導(dǎo)基金賬戶，用于引導(dǎo)基金出資設(shè)立子基金或支付引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)年度管理費(fèi)。

涉及重大事項(xiàng)的，由市發(fā)展改革委上報(bào)市政府審批，或聯(lián)合市財(cái)政局上報(bào)市政府審批。

第六章 投資管理

第二十二條 每支子基金募集資金總額不低于5000萬(wàn)元人民幣，引導(dǎo)基金出資額不高于2億元人民幣；子基金中廣州市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政出資總額占子基金總規(guī)模的比例不超過(guò)50%。

第二十三條 所有出資人均以貨幣形式出資。子基金完成注冊(cè)手續(xù)后，引導(dǎo)基金在《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件簽署后的兩年內(nèi)進(jìn)行實(shí)繳出資。引導(dǎo)基金出資可分期繳付，每期均采取末位出資方式繳付資金。兩年出資期滿后，引導(dǎo)基金不再予以出資，累計(jì)出資額核定為實(shí)繳出資。

第二十四條 子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)的累計(jì)投資額不得超過(guò)子基金實(shí)繳規(guī)模的20%。

第二十五條 子基金管理機(jī)構(gòu)按市場(chǎng)規(guī)律提取一定比例的管理費(fèi)用。管理費(fèi)用由引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)和其他出資人共同按子基金《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件約定向子基金管理機(jī)構(gòu)支付，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)支付部分從引導(dǎo)基金已出資額中列支。年度管理費(fèi)一般不超過(guò)子基金實(shí)繳規(guī)?；?qū)嵗U注冊(cè)資本的2.5%，具體標(biāo)準(zhǔn)在《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件中明確。

第二十六條 托管銀行接受子基金管理人委托并簽訂資金托管協(xié)議，按照協(xié)議約定對(duì)子基金托管賬戶進(jìn)行管理。托管銀行以引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)出具的合規(guī)性審查報(bào)告為依據(jù)，劃撥投資款項(xiàng)。

第七章 退出機(jī)制

第二十七條 子基金的存續(xù)期原則上不超過(guò)10年。

第二十八條 在有受讓人的情況下，引導(dǎo)基金可適時(shí)通過(guò)轉(zhuǎn)讓份額（股權(quán)）的方式退出子基金，其他出資人在同等條件下享有優(yōu)先受讓引導(dǎo)基金份額（股權(quán)）的權(quán)利。引導(dǎo)基金退出前，子基金已實(shí)現(xiàn)盈利的，引導(dǎo)基金應(yīng)在退出前按照出資份額獲取相應(yīng)的分紅。引導(dǎo)基金轉(zhuǎn)讓退出方式如下：

（一）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額在3年以內(nèi)（含3年）的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照引導(dǎo)基金原始投資額確定；

（二）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額在3年以上5年以內(nèi)（含5年）的，如累計(jì)分紅高于同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息，轉(zhuǎn)讓價(jià)格參照引導(dǎo)基金原始投資額確定；如累計(jì)分紅不足同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息，則轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于原始投資額加上同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的利息與累計(jì)分紅的差額之和；

（三）引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)所持有子基金份額超過(guò)5年的，按照市場(chǎng)化方式確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格后退出。

第二十九條 子基金在發(fā)生清算（包括解散和破產(chǎn)）時(shí)，按照法律程序清償債權(quán)人的債權(quán)后，剩余財(cái)產(chǎn)按照同股同權(quán)原則分配。引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

第三十條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與引導(dǎo)基金合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）在《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可無(wú)需其他出資人同意，選擇退出：

（一）引導(dǎo)基金儲(chǔ)備合作機(jī)構(gòu)（含子基金管理人）名單批復(fù)后一年內(nèi)，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成子基金設(shè)立手續(xù)的；

（二）引導(dǎo)基金出資撥付至子基金投資賬戶一年內(nèi)，子基金未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；

（三）子基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

（四）子基金未按已簽署法律文件約定投資的；

（五）其他不符合已簽署法律文件約定情形的。

第八章 激勵(lì)約束機(jī)制

第三十一條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)受托管理的引導(dǎo)基金收取日常管理費(fèi)，管理費(fèi)視年度財(cái)政預(yù)算安排情況在市發(fā)展改革委有關(guān)專項(xiàng)資金或引導(dǎo)基金存量資金中安排，原則上當(dāng)年支付上年。市發(fā)展改革委會(huì)同市財(cái)政局對(duì)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按年度從投資領(lǐng)域、返投比例、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)管控、資金利用效率等方面進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果確定管理費(fèi)用比例，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）考核評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)為90分及以上的，考核結(jié)果核定為優(yōu)秀等次，管理費(fèi)比例根據(jù)引導(dǎo)基金年度在投金額按超額累退方式分別核定為：1億元人民幣及以下、1-5億元人民幣（含5億元）、5億元人民幣以上分別按1.2%、1.0%、0.8%反向遞減。

（二）考核評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)為80-89分的，考核結(jié)果核定為良好等次，管理費(fèi)比例根據(jù)引導(dǎo)基金年度在投金額按超額累退方式分別核定為：1億元人民幣及以下、1-5億元人民幣（含5億元）、5億元人民幣以上分別按1.1%、0.9%、0.7%反向遞減。

（三）考核評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)為70-79分的，考核結(jié)果核定為合格等次，管理費(fèi)比例根據(jù)引導(dǎo)基金年度在投金額按超額累退方式分別核定為：1億元人民幣及以下、1-5億元人民幣（含5億元）、5億元人民幣以上分別按1.0%、0.8%、0.6%反向遞減。

（四）考核評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)為70分以下的，考核結(jié)果核定為不合格等次，年度管理費(fèi)按照考核結(jié)果合格等次管理費(fèi)用減半支付。

第三十二條 為保證政策導(dǎo)向，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與子基金管理人在《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件中約定，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)派出代表進(jìn)入子基金管理機(jī)構(gòu)的投資決策委員會(huì)，不參與子基金管理機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和日常管理，但在派出代表認(rèn)為所參與子基金違法、違規(guī)和偏離政策導(dǎo)向的情況下，可行使一票否決權(quán)。

第三十三條 子基金投資收益的一定比例用于激勵(lì)子基金管理機(jī)構(gòu)（超額收益）和引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)（效益獎(jiǎng)勵(lì)）。子基金管理機(jī)構(gòu)超額收益原則上不超過(guò)子基金投資收益的20%，具體按照子基金《合伙協(xié)議》或《公司章程》等法律文件約定執(zhí)行。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)年度考核評(píng)價(jià)結(jié)果為良好及以上等次的，可按照“先回本后分利”的原則計(jì)取考核年度內(nèi)完全退出子基金的效益獎(jiǎng)勵(lì)，效益獎(jiǎng)勵(lì)按照引導(dǎo)基金對(duì)子基金的投資收益（回收資金扣減出資額）的20%核定。

第三十四條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)連續(xù)兩年考核結(jié)果不合格的，市發(fā)展改革委可根據(jù)情況另行遴選符合條件的管理機(jī)構(gòu)。

第九章 監(jiān)督檢查

第三十五條 引導(dǎo)基金實(shí)行定期報(bào)告制度。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后15日內(nèi)向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書(shū)面報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)行情況。主要包括：

（一）引導(dǎo)基金的撥付、退出、收益、虧損情況；

（二）子基金投資運(yùn)作情況、政策性指標(biāo)完成情況；

（三）引導(dǎo)基金及子基金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、管控及問(wèn)題處置情況；

（四）引導(dǎo)基金及子基金對(duì)新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的投資成效及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況。

第三十六條 引導(dǎo)基金運(yùn)行中發(fā)生違法違規(guī)、投資項(xiàng)目退出可能遭受重大損失等重大問(wèn)題，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)后3日內(nèi)，向市發(fā)展改革委、市財(cái)政局書(shū)面報(bào)告，并及時(shí)處理解決問(wèn)題。

第三十七條 市發(fā)展改革委定期向市政府報(bào)告引導(dǎo)基金運(yùn)作情況。對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)存在或可能存在失職等問(wèn)題和隱患的，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局應(yīng)當(dāng)向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)提出書(shū)面整改意見(jiàn)或質(zhì)詢。經(jīng)認(rèn)定為違法、失職行為的，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第十章 附則

第三十八條 市發(fā)展改革委、市財(cái)政局根據(jù)市政府決策，委托引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)出資參股國(guó)家級(jí)、省級(jí)基金或其他基金（含財(cái)政資金受托管理方委托其管理的基金）的，按照國(guó)家、省有關(guān)基金管理辦法及委托管理協(xié)議規(guī)定執(zhí)行。上述資金受托管理機(jī)構(gòu)年度管理費(fèi)計(jì)取按照委托管理協(xié)議有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，但參股基金運(yùn)作情況納入引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)年度考核評(píng)價(jià)體系中，設(shè)立單獨(dú)板塊進(jìn)行考核，考核分?jǐn)?shù)計(jì)入引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)年度考核總分。

第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期一年。本辦法施行前，已簽訂合伙協(xié)議的子基金，以及已進(jìn)入申報(bào)審批程序、但未簽訂合伙協(xié)議的子基金，按照《廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金管理實(shí)施細(xì)則》（穗發(fā)改規(guī)字〔2018〕10號(hào)文附件1）規(guī)定執(zhí)行。

第四十條 本辦法施行前，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)《廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金管理實(shí)施細(xì)則》（穗發(fā)改規(guī)字〔2018〕10號(hào)文附件1）自主開(kāi)展的直接投資，按已簽訂的《廣州市新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金直投資金委托管理協(xié)議》執(zhí)行；直接投資資金未投出部分，以及已投出部分的退出資金（含本金、收益等），統(tǒng)一回收并按本辦法執(zhí)行；直接投資資金已投出部分資金，如總體產(chǎn)生虧損的，虧損額從引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)的年度管理費(fèi)中抵扣。

第四十一條 本辦法由廣州市發(fā)展和改革委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。