四川省人民政府關(guān)于推動提高上市公司質(zhì)量的實施意見

川府發(fā)〔2021〕2號

各市（州）人民政府，省政府各部門、各直屬機構(gòu)，有關(guān)單位：

為深入貫徹《國務院關(guān)于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號），切實提高上市公司整體質(zhì)量，推動加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，努力實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，提出如下實施意見。

一、總體要求

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實黨中央、國務院決策部署，踐行新發(fā)展理念，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分發(fā)揮各方合力，深入實施“五千五百”上市行動計劃，提升上市公司并購重組活躍度，強化政策支持，優(yōu)化營商環(huán)境，分類解決重點難點問題，顯著提高上市公司運作規(guī)范性，切實增強核心競爭力和抗風險能力，大力提高上市公司質(zhì)量，為西部金融中心建設提供有效支撐，有力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

二、積極促進上市公司健康發(fā)展

（一）規(guī)范公司治理和信息披露。強化企業(yè)主體責任。上市公司要依法健全公司治理機制和信息披露制度?？毓晒蓶|、實際控制人要履行誠信義務，維護上市公司的獨立性，切實保障上市公司和投資者的合法權(quán)益。科學界定國有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務人真實、準確、完整、及時、公平披露信息。有關(guān)部門和機構(gòu)要按照資本市場規(guī)則，支持、配合上市公司依法履行信息披露義務。（四川證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、財政廳等部門負責）

（二）發(fā)揮激勵約束機制作用。支持上市公司實施靈活多樣的股權(quán)激勵計劃和員工持股計劃。依托資本市場推進混合所有制改革，依法依規(guī)推動國有企業(yè)擴大股權(quán)激勵面，建立健全管理層和員工利益與公司長遠利益相結(jié)合的激勵約束機制。（省地方金融監(jiān)管局、省國資委、財政廳、四川證監(jiān)局等負責）

（三）支持市場化并購重組。支持上市公司通過資產(chǎn)重組、收購和分拆上市等方式，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開展資源整合，做優(yōu)做強。支持上市公司穩(wěn)妥有序開展境外并購，做好資金籌措、風險防控和境內(nèi)外業(yè)務整合，打造行業(yè)龍頭企業(yè)。鼓勵各類并購基金、股權(quán)基金參與企業(yè)并購，鼓勵銀行機構(gòu)為并購提供并購貸款、銀團貸款。有關(guān)部門在依法合規(guī)前提下，為符合要求的并購項目提供政策指導、融資協(xié)調(diào)和便利服務?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟和信息化廳、省國資委、商務廳、財政廳、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負責〕

（四）推動上市公司引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級。優(yōu)化上市公司首發(fā)融資和再融資募投項目落地服務，支持將符合條件的項目列為省、市、縣重大產(chǎn)業(yè)項目，協(xié)調(diào)解決項目落地過程中的用地、環(huán)評、基礎(chǔ)建設等問題。鼓勵上市公司用好債券、資產(chǎn)支持證券、不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）等直接融資工具。支持上市公司設立研發(fā)機構(gòu)，在重大關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)上取得突破，形成我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展技術(shù)優(yōu)勢。推動上市公司發(fā)揮資本、技術(shù)和品牌等優(yōu)勢，與配套企業(yè)聯(lián)動發(fā)展，帶動區(qū)域產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財政廳、科技廳、四川省稅務局等負責〕

三、深入實施“五千五百”上市行動計劃

（五）推動規(guī)模以上企業(yè)規(guī)范化公司制改制。給予改制企業(yè)“一戶一策”指導，支持企業(yè)加快改制步伐。鼓勵通過購買服務方式為改制企業(yè)提供財務、投資及法律顧問等方面的服務，或根據(jù)當?shù)仄髽I(yè)改制和地方財力情況對完成改制的企業(yè)給予適當支持。推動改制完成企業(yè)到天府（四川）聯(lián)合股權(quán)交易中心掛牌、融資及上市培育孵化。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、經(jīng)濟和信息化廳、財政廳等負責〕

（六）提升上市后備企業(yè)資源庫質(zhì)量。結(jié)合產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和發(fā)展目標，將“5+1”現(xiàn)代工業(yè)、“10+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、“4+6”現(xiàn)代服務業(yè)重點企業(yè)納入當?shù)嘏嘤龣C制。動態(tài)篩選符合產(chǎn)業(yè)政策、主營業(yè)務突出、競爭能力較強的企業(yè)進入全省上市后備企業(yè)資源庫。支持制造業(yè)單項冠軍、專精特新“小巨人”等企業(yè)發(fā)展壯大。分層次、分行業(yè)、分梯隊提供政策支持和融資對接服務，提升入庫企業(yè)培育“含金量”。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、經(jīng)濟和信息化廳、科技廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務廳、四川銀保監(jiān)局等負責〕

（七）協(xié)調(diào)解決擬上市企業(yè)具體困難和問題。落實“最多跑一次”改革要求，開辟上市協(xié)調(diào)綠色通道，在依法合規(guī)的前提下，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決項目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及產(chǎn)權(quán)確認等歷史遺留問題，降低企業(yè)改制成本，加快企業(yè)上市步伐。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負責〕

四、持續(xù)優(yōu)化綜合服務供給

（八）打造上市和并購服務平臺。發(fā)揮天府（四川）聯(lián)合股權(quán)交易中心在幫助企業(yè)規(guī)范提升、培育上市及私募融資等方面的積極作用。依托四川省上市公司協(xié)會，聯(lián)合上海證券交易所西部基地、深圳證券交易所西部基地和新三板西南基地，搭建集并購項目庫、路演中心和融資服務為一體的并購信息服務平臺。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局等負責〕

（九）加強中介機構(gòu)隊伍建設。培育和引進相結(jié)合，建設一支以境內(nèi)外知名證券公司、會計師事務所、律師事務所為核心的專業(yè)化隊伍。支持本地證券公司創(chuàng)新提質(zhì)，增強資本實力。積極發(fā)揮“金融顧問”制度作用。督促中介機構(gòu)歸位盡責，建立中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)業(yè)績檔案，采取通報黑名單和正向激勵等形式，提升中介機構(gòu)服務質(zhì)效。（省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、財政廳、司法廳等負責）

五、分類解決上市公司重點難點問題

（十）著力推動上市公司突出風險化解。建立上市公司股票質(zhì)押風險處置機制，支持銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機構(gòu)參與風險化解。指導、督促上市公司多措并舉，積極盤活存量資產(chǎn)、緩解財務壓力，防范化解債券違約、貸款逾期等風險。嚴肅處置資金占用、違規(guī)擔保問題，控股股東、實際控制人及相關(guān)方不得以任何方式侵占上市公司利益。對已形成的資金占用、違規(guī)擔保問題，要督促相關(guān)責任方限期予以清償或化解；對限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔保問題，要嚴厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任。依法依規(guī)認定上市公司對違規(guī)擔保合同不承擔擔保責任。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負責〕

（十一）積極幫助上市公司紓困解難。鼓勵有條件的國有企業(yè)按照市場化方式設立紓困基金、發(fā)行紓困債，采取協(xié)議受讓股權(quán)、參與定增等方式紓解省內(nèi)上市公司風險。對生產(chǎn)經(jīng)營基本正常、面臨產(chǎn)業(yè)周期性谷底或財務暫時性困難的上市公司，及時協(xié)調(diào)幫助其克服困難，必要時采取紓困幫扶、增信保障等措施。對受自然災害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件影響陷入困境的上市公司，依法提供產(chǎn)業(yè)、金融、財稅等多方面支持，幫助其盡快恢復正常生產(chǎn)經(jīng)營。支持面臨持續(xù)經(jīng)營困難但具有挽救價值的上市公司通過并購重組、破產(chǎn)重整等市場化、法治化方式脫困?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、省發(fā)展改革委、財政廳、經(jīng)濟和信息化廳、省國資委、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負責〕

（十二）強化綜合監(jiān)管和執(zhí)法協(xié)作。金融監(jiān)管部門、行業(yè)主（監(jiān)）管部門與市（州）政府要加強上市公司重大異常信息、重大風險信息共享。各級國有資本省外收購上市公司擬遷入省內(nèi)的，應綜合金融監(jiān)管部門意見做好風險評估。各地政府落實屬地風險處置責任，“一司一策”制定上市公司重大風險化解方案，指導做好投資者權(quán)益保護、退市等相應工作安排。加強信息共享和工作聯(lián)動，全面落實對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，提高上市公司及相關(guān)主體違法違規(guī)成本。支持司法機關(guān)依法審理上市公司破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算等案件?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省國資委、省市場監(jiān)管局、財政廳、成都海關(guān)、四川省稅務局、省法院、公安廳、司法廳等負責〕

六、著力確保上市公司退出平穩(wěn)有序

（十三）穩(wěn)妥推動多元化退出。切實轉(zhuǎn)變觀念，暢通主動退市、并購重組、破產(chǎn)重整等上市公司多元化退出渠道。加強上市公司經(jīng)營狀況監(jiān)測，對存在業(yè)績持續(xù)滑坡、大額虧損、經(jīng)營現(xiàn)金流差、財務狀況惡化、商譽凈資產(chǎn)占比較高、面臨債券兌付回售壓力等問題的上市公司進行重點關(guān)注，制定落實相應風險應對措施。推動面臨持續(xù)經(jīng)營困難且無存續(xù)價值、救治無望的上市公司，通過主動退市或破產(chǎn)清算實現(xiàn)有序出清?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負責〕

（十四）配合做好退市工作。對觸及強制退市標準的公司，及早制定退市應急預案，確保公司平穩(wěn)有序退市，維護社會穩(wěn)定。上市公司退市過程中，要強化市場紀律，避免企業(yè)惡意逃廢債行為，防止引發(fā)重大金融風險?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省法院等負責〕

七、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力

（十五）加強組織領(lǐng)導。發(fā)揮金融委辦公室地方協(xié)調(diào)機制（四川省）和省政府金融工作議事協(xié)調(diào)機制作用，落實完善上市公司綜合監(jiān)管體系的要求，形成監(jiān)管合力。各市（州）政府要建立由分管領(lǐng)導負責的企業(yè)上市工作推進機制，鼓勵將企業(yè)發(fā)行上市和上市公司融資并購、風險化解、質(zhì)量提升等納入工作考核?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局等負責〕

（十六）強化政策支持。各地政府要建立健全覆蓋企業(yè)股改、掛牌、上市、再融資和并購重組等方面的扶持政策。支持符合國家發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的上市公司依法依規(guī)享受減稅降費和財政補助政策。持續(xù)優(yōu)化省級財政直接融資獎補政策，加大對企業(yè)直接融資的支持。積極發(fā)揮政府投資引導基金作用，引導加大對股改上市和并購重組項目的投資力度，撬動更多社會資本投入相關(guān)領(lǐng)域。引導商業(yè)銀行加強對省級上市后備企業(yè)資源庫入庫企業(yè)、優(yōu)質(zhì)上市公司的中長期貸款、信用貸款、無還本續(xù)貸等支持?！哺魇校ㄖ荩┤嗣裾?、省地方金融監(jiān)管局、財政廳、省發(fā)展改革委、經(jīng)濟和信息化廳、省國資委、四川省稅務局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、四川證監(jiān)局等負責〕

（十七）優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。落實“放管服”改革要求，優(yōu)化營商環(huán)境，清理市場準入壁壘，支持各類所有制上市公司平等參與市場競爭。強化法治宣傳，支持、引導上市公司專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，落實上市公司投資者保護主體責任，從源頭上防范風險。推進守信激勵和失信聯(lián)合懲戒機制建設，加大違法違規(guī)行為懲治力度，為上市公司健康發(fā)展營造誠實守信的社會環(huán)境。〔各市（州）人民政府、省地方金融監(jiān)管局、四川證監(jiān)局、人行成都分行、四川銀保監(jiān)局、省委宣傳部等負責〕

本實施意見自2021年2月11日起施行，有效期5年。

四川省人民政府

2021年1月10日